한국상장회사협의회

상장절차 및 요건

유가증권시장에 상장하기위한 절차 및 요건 안내

상장절차

세부절차 일정 주관처 대상처
사전준비 1. 기업공개 및 상장시기결정 발행사 한국예탁결제원
2. 상장준비추진팀구성 발행사 한국예탁결제원
3. 최대주주 등의 지분변동 사전점검 발행사 한국예탁결제원
4. 회계감사인의 선정 및 감리 발행사 증권선물위원회/회계법인
5. 대표 주관회사의 선정 (D-90) 발행사 대표주관회사
6. 정관정비 발행사 표준정관 참조
7. 명의개서대행계약체결 발행사 국민/하나/예탁결제원
8. 우리사주조합결정 우리사주조합 한국증권금융
9. 상장을 위한 이사회 또는 주총 결의 발행사 이사회, 주주총회
10. 최대주주 등의 소유주식 등 보호 예수   발행사 한국예탁결제원
상장예비심사 1. 상장예비심사 청구 D+1 ~ D+60 발행사 한국거래소
2. 상장예비심사 규모요건 발행사 한국거래소
3. 상장예비심사 분산요건 발행사 한국거래소
4. 상장예비심사 재무요건 발행사 한국거래소
5. 상장예비심사 안정성 및 건전성 요건 발행사 한국거래소
6. 상장예비심사 실질적 심사 기준 발행사 한국거래소
7. 상장위원회 심의 발행사 한국거래소
8. 상장예비심사 결과 통지 발행사 한국거래소
공모 1. 유가증권신고서 제출 D+65 발행사 금융위원회,금융감독원
2. 예비투자설명서 제출 발행사 금융위원회,금융감독원
3. 투자설명서 비치, 교부 D+80 발행사,대표주관회사 금융위원회,금융감독원
4. 수요예측 및 공모가격 결정 D+81 ~ D+88 대표주관회사 투자자 등
5. 청약,배정 및 납입(납입후 등기) D+91 ~ D+99 대표주관회사, 청약단 투자자, 납입은행 등
6. 증권발행실적 보고 D+91 ~ D+99 발행사 금융위원회
상장 1. 상장신청서 제출 및 상장승인 통보 D+99 ~ D+105 대표주관회사,한국거래소 한국거래소, 발행사
2. 기준가격 결정 및 매매거래 개시 D+108 한국거래소 한국거래소
상장요건 일반회사 지주회사
규모요건
(모두)
기업규모 자기자본 300억원 이상 좌동
상장주식수 100만주 이상 좌동
분산요건
(모두)
주식수 다음중 하나만 충족하면 됨
  1. 일반주주소유비율 25%이상 또는 500만주 이상
    (다만, 상장예정주식수5천만주 이상 기업은 상장예정주식수의 10% 해당 수량)
  2. 공모주식수 25% 이상 또는 500만주 이상
    (다만, 상장예정주식수 5천만주이상 기업은 상장예정주식수의 10% 해당 수량)
  3. 자기자본 500억이상 법인은 10%이상 공모하고 자기자본에 따라일정규모이상 주식 발행
    • - 자기자본 500억~1,000억원 또는기준시가총액 1,000억~2,000억: 100만주 이상
    • - 자기자본 1,000억~2,500억원 또는 기준시가총액 2,000억~5,000억: 200만주 이상
    • - 자기자본 2,500억원 이상 또는기준시가총액 5,000억 이상: 500만주 이상
  4. 국내외동시공모법인은 공모주식수 10% 이상 & 국내공모주식수 100만주이상
좌동
주주수 일반주주 700명이상 좌동
양도제한 발행주권에 대한 양도제한이 없을것 좌동
경영
성과요건
(택1)
매출액 및
수익성
최근 매출액 1,000억원 이상 및 3년 평균 700억원 이상 &
최근 사업연도에 영업이익, 법인세차감전계속 사업이익 및 당기순이익 각각 실현 &
다음중 하나 충족
  1. ROE:최근 5% & 3년합계 10% 이상
  2. 이익액:최근 30억원 & 3년합계 60억원 이상
  3. 자기자본1천억원이상법인: 최근 ROE 3% 또는 이익액 50억원 이상이고 영업현금흐름이 양(+)일 것
좌동
매출액 및
기준시가총액
최근 매출액 1,000억원 이상 &
기준시가총액 2,000억원 이상
※ 기준시가총액 = 공모가격 X 상장예정주식수
좌동
기준시가총액
및 이익액
기준시가총액 2,000억원 이상 &
최근 이익액 50억원 이상
좌동
기준시가총액
및 자기자본
기준시가총액 6,000억원 이상 &
자기자본 2,000억원 이상
좌동
안정성

건전성
요건
영업활동기간 설립후 3년 이상 경과 & 계속적인 영업활동
(합병 등이 있는 경우 실질적인 영업활동기간 고려)
좌동
(주요자회사의 실질적인 영업활동기간 고려)
감사 의견 최근적정, 직전2년 적정또는한정
(감사범위 제한에 따른 한정의견 제외)
좌동
(개별 및 연결재무제표)
매각제한
(보호예수)
  • - 최대주주등 소유주식 &
       상장예비심사신청전 1년 이내 최대주주등으로부터 양수한 주식 : 상장후 6월간
  • - 상장예비심사신청전 1년 이내 제3자배정 신주 : 발행일로부터 1년간
       단, 그날이 상장일로부터 6월 이내인 경우에는 상장후 6월간
좌동
(금융지주회사의 경우최대주주등 소유주식 매각제한 제외)
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