- 1영업보고서
유가증권시장에 상장하기위한 절차 및 요건 안내
| 세부절차 | 일정 | 주관처 | 대상처 | |
|---|---|---|---|---|
| 사전준비 | 1. 기업공개 및 상장시기결정 | 발행사 | 한국예탁결제원 | |
| 2. 상장준비추진팀구성 | 발행사 | 한국예탁결제원 | ||
| 3. 최대주주 등의 지분변동 사전점검 | 발행사 | 한국예탁결제원 | ||
| 4. 회계감사인의 선정 및 감리 | 발행사 | 증권선물위원회/회계법인 | ||
| 5. 대표 주관회사의 선정 | (D-90) | 발행사 | 대표주관회사 | |
| 6. 정관정비 | 발행사 | 표준정관 참조 | ||
| 7. 명의개서대행계약체결 | 발행사 | 국민/하나/예탁결제원 | ||
| 8. 우리사주조합결정 | 우리사주조합 | 한국증권금융 | ||
| 9. 상장을 위한 이사회 또는 주총 결의 | 발행사 | 이사회, 주주총회 | ||
| 10. 최대주주 등의 소유주식 등 보호 예수 | 발행사 | 한국예탁결제원 | ||
| 상장예비심사 | 1. 상장예비심사 청구 | D+1 ~ D+60 | 발행사 | 한국거래소 |
| 2. 상장예비심사 규모요건 | “ | 발행사 | 한국거래소 | |
| 3. 상장예비심사 분산요건 | “ | 발행사 | 한국거래소 | |
| 4. 상장예비심사 재무요건 | “ | 발행사 | 한국거래소 | |
| 5. 상장예비심사 안정성 및 건전성 요건 | “ | 발행사 | 한국거래소 | |
| 6. 상장예비심사 실질적 심사 기준 | “ | 발행사 | 한국거래소 | |
| 7. 상장위원회 심의 | “ | 발행사 | 한국거래소 | |
| 8. 상장예비심사 결과 통지 | “ | 발행사 | 한국거래소 | |
| 공모 | 1. 유가증권신고서 제출 | D+65 | 발행사 | 금융위원회,금융감독원 |
| 2. 예비투자설명서 제출 | “ | 발행사 | 금융위원회,금융감독원 | |
| 3. 투자설명서 비치, 교부 | D+80 | 발행사,대표주관회사 | 금융위원회,금융감독원 | |
| 4. 수요예측 및 공모가격 결정 | D+81 ~ D+88 | 대표주관회사 | 투자자 등 | |
| 5. 청약,배정 및 납입(납입후 등기) | D+91 ~ D+99 | 대표주관회사, 청약단 | 투자자, 납입은행 등 | |
| 6. 증권발행실적 보고 | D+91 ~ D+99 | 발행사 | 금융위원회 | |
| 상장 | 1. 상장신청서 제출 및 상장승인 통보 | D+99 ~ D+105 | 대표주관회사,한국거래소 | 한국거래소, 발행사 |
| 2. 기준가격 결정 및 매매거래 개시 | D+108 | 한국거래소 | 한국거래소 | |
| 상장요건 | 일반회사 | 지주회사 | |
|---|---|---|---|
| 규모요건 (모두) |
기업규모 | 자기자본 300억원 이상 | 좌동 |
| 상장주식수 | 100만주 이상 | 좌동 | |
| 분산요건 (모두) |
주식수 | 다음중 하나만 충족하면 됨
|
좌동 |
| 주주수 | 일반주주 700명이상 | 좌동 | |
| 양도제한 | 발행주권에 대한 양도제한이 없을것 | 좌동 | |
| 경영 성과요건 (택1) |
매출액 및 수익성 |
최근 매출액 1,000억원 이상 및 3년 평균 700억원 이상 & 최근 사업연도에 영업이익, 법인세차감전계속 사업이익 및 당기순이익 각각 실현 & 다음중 하나 충족
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좌동 |
| 매출액 및 기준시가총액 |
최근 매출액 1,000억원 이상 & 기준시가총액 2,000억원 이상 ※ 기준시가총액 = 공모가격 X 상장예정주식수 |
좌동 | |
| 기준시가총액 및 이익액 |
기준시가총액 2,000억원 이상 & 최근 이익액 50억원 이상 |
좌동 | |
| 기준시가총액 및 자기자본 |
기준시가총액 6,000억원 이상 & 자기자본 2,000억원 이상 |
좌동 | |
| 안정성 및 건전성 요건 |
영업활동기간 | 설립후 3년 이상 경과 & 계속적인 영업활동 (합병 등이 있는 경우 실질적인 영업활동기간 고려) |
좌동 (주요자회사의 실질적인 영업활동기간 고려) |
| 감사 의견 | 최근적정, 직전2년 적정또는한정 (감사범위 제한에 따른 한정의견 제외) |
좌동 (개별 및 연결재무제표) |
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| 매각제한 (보호예수) |
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좌동 (금융지주회사의 경우최대주주등 소유주식 매각제한 제외) |
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